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PERP Prévi-Horizons

Préparez-vous une retraite plus belle tout en réduisant vos impôts !

  • Des versements déductibles des revenus imposables(1).
  • Une sécurisation automatique.
  • Un complément de revenu à vie, à votre départ en retraite.

Pourquoi choisir Prévi-Horizons ?

Prévi-Horizons est un plan d'épargne retraite populaire (PERP). Vous mettez de l’argent de côté pour votre retraite tout en profitant aujourd’hui d’une  réduction de vos revenus imposables.

Vous vous constituez un complément de retraite à votre rythme, jusqu'à votre départ en retraite :

  • par des versements libres, selon vos possibilités,
  • par des versements programmés (minimum 30 € par mois, modifiables à tout moment.).

Vous réalisez des économies d'impôts immédiates
Les sommes versées sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d'un plafond global de déductibilité équivalent à 10 % de vos revenus d'activité professionnelle(1).

Jour après jour, votre capital est sécurisé

Plus votre départ en retraite approche, plus la proportion de votre capital investi sur le fonds en euros augmente automatiquement(2). Ce mécanisme est gratuit, et ne nécessite aucune intervention de votre part.

 

Une fois à la retraite, vous obtenez une rente à vie

Au moment du départ en retraite, le capital accumulé est intégralement converti en rente viagère. Vous percevrez ainsi des revenus réguliers qui complèteront vos pensions. Ils seront revalorisés chaque année.

Bon à savoir

Bon à savoir

Vous avez la possibilité de demander à percevoir directement
jusqu'à 20 % de ce capital, le reste étant converti en rente. Il est également possible d’obtenir le paiement d’un capital en cas de primo-accession à sa résidence principale. Une opportunité unique(3).

Vous protégez ceux qui vous sont chers

  • En cas de décès pendant la phase d’épargne, votre épargne constituée est versée sous forme d’une rente viagère aux bénéficiaires désignés , ou de rente temporaire d'éducation aux enfants mineurs.
  • En cas de décès pendant la phase de versement de votre rente, votre complément de retraite continuera à être versé à la personne que vous aurez désignée en choisissant l’option de réversion lors de la mise en place de la rente.
Type de contrat
Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP) de type multisupport(4).
Qui peut adhérer
Toute personne physique non retraitée.
Risque
Selon la répartition choisie – Sécurisation progressive du capital automatique possible sauf renonciation expresse.
Disponibilité
L’épargne investie est bloquée jusqu'à la liquidation des droits à la retraite, sauf cas exceptionnels prévus par la loi.
Rendement du fonds en euros
2,40 % net en 2017(5) (les rendements passés ne préjugent pas des rendements futurs).
Gamme de supports
Fonds en euros
Oui
Contrat multigestionnaire
Oui
Nombre de supports d'investissement accessibles

Plus de 100 unités de compte, hors fonds à formule : obligataires, actions, immobilières ou diversifiées. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.

Vous pouvez modifier à tout moment la répartition de votre capital en procédant à un arbitrage.

Voir la liste et la performance des supports d'investissement disponibles

Bénéficiaire
Vous avez la possibilité de désigner un ou plusieurs bénéficiaires en cas de décès avant la liquidation de la retraite.
Versements
Versement initial et exceptionnel
45 € minimum
Versements programmés

30 € / mois

90 € / trimestre

180 € / semestre

360 € / an
Frais
Frais sur versement3,90 % maximum lors de l'adhésion et lors du versement des primes.
Frais annuels de gestion0,68 % sur le fonds en euros et 0,96% sur les UC.
Frais de transfert vers un autre PERP2,00 % pendant les 10 premières années, 0% au-delà.
Arbitrages
Arbitrage possible
Oui, 30 € minimum.
Frais d'arbitrages
0.50 % des sommes transférées (gratuits dans le cadre de la sécurisation progressive du capital et de la gestion pilotée).
Fiscalité
Pendant la phase épargne

Versements déductibles de votre revenu net imposable dans la limite de 10 % de vos revenus nets de frais professionnels de l’année précédente(1).

Calcul des économies d'impôt :
Les cotisations versées en N sur un plan d'épargne retraite populaire viendront en déduction du revenu net global imposable, dans la limite du plafond de déductibilité. L'économie réalisée dépendra du montant des versements et du barème d'imposition appliqué.

Intérêts et plus-values non fiscalisés.

Fiscalité de la rente
Les rentes perçues sont imposables selon les règles applicables aux pensions et retraites. Elles doivent être réintégrées dans vos revenus. Le montant des rentes perçu est assujetti aux prélèvements sociaux.
Fiscalité en cas de sortie en capitalDéclaration à l'IR ou possibilité, sur demande expresse et irrévocable auprès de l'administration fiscale, de soumettre le capital versé à un prélèvement au taux de 7,5 %. Ce prélèvement est assis sur le montant du capital diminué d’un abattement de 10 %.
Rente
Table applicable
A la liquidation de la rente.
Frais sur encours de rente0,68 %
Frais sur arrérages
0 %
Options de rente disponibles Rente viagère réversible, rente avec annuités garanties, rente par paliers.
Sortie en capital 
Partielle ou totale au moment de la retraiteUn dénouement partiel à hauteur de 20 % maximum ou une sortie totale en cas de primo-accession à la propriété ou de rente de faible montant.
Option 
Gestion pilotée
Elle donne accès à une gestion automatisée du capital en fonction du profil que vous choisissez : sécurisé ou dynamique.
Chaque trimestre, un arbitrage automatique et gratuit adapte la répartition du capital à la durée restant à courir avant la date de mise en service de la rente.

Icone PDF Voir la notice du contrat Prévi-Horizons

La désignation du bénéficiaire est une étape-clé car la rente peut lui être reversée. La précision est donc de mise ! Veillez à ce que cette clause soit toujours adaptée à votre situation de famille, et n’hésitez pas à la faire évoluer au rythme des événements qui ponctuent votre vie (mariage, naissance, divorce...).

La précision, pour un respect total de vos volontés

La clause bénéficiaire doit être rédigée avec le plus grand soin. La moindre imprécision pourrait entraîner des difficultés dans le règlement de vos volontés. Pour éviter qu’elles ne soient remises en cause, soyez le plus précis possible : mentionnez les nom, prénom, date et lieu de naissance, adresse et quote-part du (des) bénéficiaire(s).

Notre conseil

Notre conseil

La rente viagère peut être une solution pour prémunir vos proches. En effet vous pouvez demander qu'en cas de décès elle soit reversée à votre conjoint ou à un bénéficiaire de votre choix.

Vous avez le droit de changer d’avis !

À tout moment au cours de la vie du contrat, vous pouvez changer de bénéficiaire. Mais attention : seulement si ce dernier n’a pas déjà fait part de son acceptation et que vous ne l’avez pas confirmé par écrit.

 

Des avantages fiscaux immédiats pendant la phase d'épargne

Vous pouvez déduire, tous les ans de votre revenu net imposable, les versements effectués sur votre contrat dans la limite de 10 % de vos revenus nets d'activité professionnelle de l’année précédente(1).

Pendant cette phase d’épargne, les intérêts ou plus-values ne sont pas fiscalisés et ne sont pas soumis aux prélèvements sociaux. En effet, ces sommes restent investies au sein du contrat.

Le montant des rentes perçues est imposable selon le régime des pensions

Ce montant doit donc être réintégré dans votre déclaration de revenus. Il sera imposable comme une pension et bénéficiera à ce titre des abattements correspondants. En cas de décès et d'option pour la réversion, vos bénéficiaires  recevant une rente viagère devront à leur tour réintégrer ce montant dans leur déclaration de revenus.

Dans tous les cas, le montant des rentes perçu dans le cadre du PERP est assujetti aux prélèvements sociaux.

  • (1)

    Selon la fiscalité en vigueur au 01/07/2018. Les sommes versées sur votre contrat Prévi-Horizons sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond global de 10 % de vos revenus d’activité professionnelle de l’année N-1 nets de frais professionnels (dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale N-1 (PASS) soit 31 382 € pour les versements de 2018), diminué d’éventuelles cotisations versées l'année précédente sur un contrat "Madelin", PER Entreprises ou des abondements de votre employeur sur un PERCO. Plafond minimum de déduction : 3 922 € pour les versements effectués en 2018. Si vous n’utilisez pas la totalité de votre plafond, le solde non utilisé est reportable sur les 3 années suivantes.

  • (2)

    L'adhérent peut renoncer à la sécurisation progressive du capital par une demande expresse.

  • (3)

    Dans les conditions prévues dans la notice du contrat Prévi-Horizons, remise à l’adhésion.

  • (4)

    Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.

  • (5)

    Taux de revalorisation du fonds en euros pour 2017, net de frais de gestion annuels, hors prélèvements sociaux et fiscaux éventuels.

  • Prévi-Horizons est un plan d'épargne retraite populaire de type multisupport géré par Suravenir, entreprise régie par le code des assurances. Il est important que l’adhérent lise intégralement la notice du contrat Prévi-Horizons. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital. Avantages et conditions (notamment fiscaux) en vigueur au 01/07/2018 et susceptibles d’évolution.
    Document publicitaire dépourvu de valeur contractuelle.